Se ha dotado la liquidación correspondiente a los artículos 60 del ejercicio 2025 (se adjunta listado, con el desglose por grupo de investigación, para su descarga). La tramitación de los gastos se realizará a través del Servicio de Coordinación y Apoyo a la Investigación. A tal efecto, se ha habilitado el correo institucional: apoyo-investigacion@ucm.es.

Los gastos podrán imputarse al capítulo II. Así mismo, este año se permite, previa autorización, la imputación de gastos al capítulo VI (por ejemplo, la adquisición de material inventariable, la solicitud de servicios de Centros de Asistencia a la Investigación —CAIs— u otros servicios de la UCM).

A continuación, se detallan los plazos establecidos para la tramitación:

Tipo de actuación	Descripción	Fecha límite
Solicitud de autorización gastos cap. VI	Notificación previa obligatoria y envío de presupuesto (requiere modificación presupuestaria)	15 de julio de 2026
Peticiones de servicios (cargos internos UCM)	Solicitud de prestación de servicios a dichos centros	30 de septiembre de 2026
Apertura de expedientes	Libros, material de oficina y pedidos informáticos	15 de octubre de 2026
Envío de facturas, comisiones de servicio, etc.	Registro y gestión de facturas correspondientes	31 de octubre de 2026
Envío de documentación de conferencias o seminarios	Solo aplicable a personal externo a la UCM	31 de octubre de 2026

Se recuerda que estos plazos son improrrogables.

El presupuesto de los grupos de investigación no incorpora remanentes para el ejercicio siguiente; es decir, el crédito no ejecutado se pierde. Por ello, es fundamental que los gastos se realicen dentro de los plazos indicados.

A continuación, se describe el procedimiento para los gastos más habituales. Para cualquier gasto no contemplado, se ruega consultar con el Servicio.

Asistencia a congresos, seminarios, etc.

Documentación a presentar:

• Comisión de servicio de investigación (impreso simplificado S-19-I). Se recuerda que la solicitud y autorización tiene que ser siempre anterior a la presentación de los gastos.
• Liquidación de la comisión de servicio, junto con facturas/recibos y justificantes de pago.
• Memoria de necesidades.
• En caso de pago anticipado de inscripción: factura con los datos fiscales de la UCM.
• Los viajes deben tramitarse a través del acuerdo marco de la agencia de viajes (instrucciones: https://www.ucm.es/acuerdo-marco-agencia-de-viajes).

Este año se ha incrementado el límite de alojamiento hasta 200 € por noche en España.

En caso de no utilizar la agencia homologada, deberán adjuntarse las facturas correspondientes e indicarse en la memoria el motivo.

• Impreso de datos personales y certificado de titularidad bancaria.

Toda la documentación puede enviarse escaneada por correo electrónico.

Conferencias (personal externo o vinculado al sector público)

Documentación:

• Impreso correspondiente (vinculado o no al sector público).
• Memoria justificativa (puede ser conjunta).
• Impreso de datos personales.
• Certificado de titularidad bancaria.

Para conferenciantes no residentes en España:

• Impreso específico para no residentes.
• Certificado de titularidad bancaria.
• Certificado para evitar la doble imposición, si procede.

Conferencias impartidas por personal UCM

La normativa vigente no permite el pago de conferencias a personal de la UCM.

Material fungible de laboratorio (≤ 5.000 €)

Homologado (acuerdo marco):

• Memoria de necesidades (indicando el lote).
• Presupuesto
• Factura (preferiblemente electrónica).

No homologado:

• Factura firmada por el Director del grupo (preferiblemente electrónica).
• Memoria justificativa (indicando motivo de no uso del acuerdo marco y vinculando factura, proveedor e importe).

Adquisición de libros (acuerdo marco UCM)

• Presupuesto(s).
• Memoria de necesidades.

Los pedidos pueden realizarse a través de la biblioteca del centro.

Material informático

• Solicitud mediante procedimiento en sede electrónica.
  (En caso de material inventariable, requiere autorización previa antes del 15 de julio).

Otros suministros y servicios

Animales de experimentación / Gases de laboratorio (acuerdo marco):

• Presupuesto o descripción.
• Memoria

Servicios (≤ 5.000 €):
(traducciones, edición, reparaciones, ferretería, mantenimiento web, publicaciones, etc.)

• Factura firmada por el Director (preferiblemente electrónica).
• Memoria de necesidades.

Tienda Complutense / cuotas de colegios profesionales o asociaciones:

• Memoria de necesidades.
• Factura electrónica firmada por el Director.

Cargos internos (ej. CAIs)

Debe indicarse al centro prestador que el gasto se imputará al grupo de investigación, incluyendo nombre y código del grupo.

No se admitirán gastos de comidas, desayunos u otros similares con cargo al presupuesto de grupos.

Para cualquier duda o gasto no contemplado, contactar con: apoyo-investigacion@ucm.es.

Facturación electrónica

Se recomienda el uso de factura electrónica con los siguientes datos:

• Oficina contable: U01000293
• Órgano gestor: U01000293
• Unidad tramitadora: GE0016979
• Órgano proponente: código del grupo (9xxxxx)
• Número de expediente (cuando proceda, facilitado por el Servicio)

Una vez recibida la factura, se remitirá al Director del grupo mediante portafirmas. Si desean incluir a otro destinatario, indíquenoslo.

Datos fiscales UCM

CIF: Q2818014I
UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID
Avda. Séneca, 2 (o dirección de su Facultad)
28040 Madrid